División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
http://www.cgrcr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio N.º 21620
30 de noviembre, 2021
DFOE-BIS-0553
Doctor
Román Macaya Hayes
Presidente Ejecutivo
CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CCSS)
Estimado señor:
Asunto: Fe de erratas al Informe de Auditoría Operativa sobre la eficiencia y
eficacia de los servicios de salud brindados por los EBAIS, N.° DFOE-
BIS-IF-00012-2021
Por este medio se le comunica que en lo correspondiente al informe N.° DFOE-BIS-
IF-00012-2021 de fecha 19 de noviembre de 2021 emitido por el Órgano Contralor, y
enviado a esta entidad mediante oficio N.° 18305 (DFOE-BIS-0513), en lo que respecta
específicamente al acápite de disposiciones, ha de tenerse en consideración la siguiente
corrección, a saber:
Párrafo Original Corrección
4.9 1.1. Ajustar lineamientos internos y los
indicadores de seguimiento vigentes en
materia de visita domiciliar y los proyectos
de promoción de la salud, en aras de
procurar una mayor cobertura e impacto de
las actividades que se desarrollen sobre
estos particulares. Para el cumplimiento de
esta disposición se debe remitir a la
Contraloría General de la República, una
certificación, en la cual conste que se
efectuó el ajuste a dichos lineamientos e
indicadores tanto en materia de visita
domiciliar como en acciones de promoción
de la salud, a más tardar el 27 de mayo de
2022 (ver párrafos del 2.50 al 2.52).
Se elimina este párrafo en su
totalidad, puesto que, dicha
disposición ya está debidamente
consignada en el párrafo 4.5 del
citado informe.
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
...
Fecha publicación: 30/11/2021
Fecha emisión: 30/11/2021
Institución: CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CCSS)
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: AUDITORIA OPERATIVA
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
http://www.cgrcr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio N.º 18306
19 de noviembre, 2021
DFOE-BIS-0514
Doctor
Mario Ruiz Cubillo
Gerente de Gerencia Médica
CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
Estimado señor:
Asunto: Remisión del Informe N.° DFOE-BIS-IF-00012-2021 sobre la eficiencia y
eficacia de los servicios de salud brindados por los EBAIS.
Me permito remitirle el Informe N.° DFOE-BIS-IF-00012-2021, preparado
por la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los
resultados de la Auditoría Operativa sobre la Eficiencia y Eficacia de los Servicios de
Salud Brindados por los EBAIS.
La información que se solicita en este informe para acreditar el cumplimiento de las
disposiciones deberá remitirse, en los plazos y términos fijados, a la Gerencia del Área de
Seguimiento para la Mejora Pública del Órgano Contralor, observando los “Lineamientos
generales para el cumplimiento de las disposiciones y recomendaciones emitidas por la
Contraloría General de la República en sus informes de auditoría”, emitidos mediante
Resolución N.° R-DC-144-2015, publicada en La Gaceta N.° 242 del 14 de diciembre del
2015.
Al respecto, se le solicita, en su condición de destinatario de disposiciones emitidas
por la Contraloría General en informes de auditoría, remitir la indicación de un correo
electrónico como medio oficial de notificación.
Asimismo, se le recuerda que las disposiciones señaladas en los párrafos del 4.7 al
4.11 del informe de cita, son de acatamiento obligatorio y deberán ser cumplidas dentro
de los plazos y términos conferidos para ello. En caso de que se incumpla con esas
disposiciones en forma injust ...
Fecha publicación: 24/11/2021
Fecha emisión: 19/11/2021
Institución: CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CCSS)
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: AUDITORIA OPERATIVA
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
http://www.cgrcr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio N.º 18305
19 de noviembre, 2021
DFOE-BIS-0513
Doctor
Román Macaya Hayes
Presidente Ejecutivo
CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
Estimado señor:
Asunto: Remisión del Informe N.° DFOE-BIS-IF-00012-2021 sobre la eficiencia y
eficacia de los servicios de salud brindados por los EBAIS.
Me permito remitirle el Informe N.° DFOE-BIS-IF-00012-2021, preparado por la
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los resultados de
la Auditoría Operativa sobre la Eficiencia y Eficacia de los Servicios de Salud Brindados
por los EBAIS.
La información que se solicita en este informe para acreditar el cumplimiento de las
disposiciones deberá remitirse, en los plazos y términos fijados, a la Gerencia del Área de
Seguimiento para la Mejora Pública del Órgano Contralor, observando los “Lineamientos
generales para el cumplimiento de las disposiciones y recomendaciones emitidas por la
Contraloría General de la República en sus informes de auditoría”, emitidos mediante
Resolución N.° R-DC-144-2015, publicada en La Gaceta N.° 242 del 14 de diciembre del
2015.
En los Lineamientos señalados, entre otros asuntos, se establece que ese
Despacho debe designar y comunicar al Área de Seguimiento para la Mejora Pública, los
datos del responsable del expediente de cumplimiento, a quien le corresponderá la tarea
de conformar, actualizar, foliar, custodiar, conservar y dar acceso al expediente de
cumplimiento de las disposiciones y recomendaciones (punto 2.1.4). Asimismo, se le
solicita comunicar al Órgano Contralor sobre la(s) persona(s) a quien(es) se le asignó el
rol de contact ...
Fecha publicación: 24/11/2021
Fecha emisión: 19/11/2021
Institución: CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CCSS)
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: AUDITORIA OPERATIVA
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
http://www.cgrcr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio N.º 18308
19 de noviembre, 2021
DFOE-BIS-0516
Licenciado
Olger Sánchez Carrillo
Auditor Interno
CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
Estimado señor:
Asunto: Remisión del Informe N.° DFOE-BIS-IF-00012-2021 sobre la eficiencia y
eficacia de los servicios de salud brindados por los EBAIS.
Me permito remitirle el Informe N.° DFOE-BIS-IF-00012-2021, preparado por la
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los resultados de
la Auditoría Operativa sobre la Eficiencia y Eficacia de los Servicios de Salud Brindados
por los EBAIS.
Respecto a las disposiciones del citado informe el Área de Seguimiento para la
Mejora Pública de la DFOE es la instancia técnica responsable de verificar su oportuno y
efectivo cumplimiento y la competente para determinar si dichas disposiciones se han
cumplido o no. Para efectos de esa verificación, esa Área podrá solicitarle expresamente
a esa auditoría interna su colaboración en los asuntos que requiera.
Atentamente,
Lic. Manuel Corrales Umaña, MBA
GERENTE DE ÁREA
HPF/MMV/MCU/jsm
Adjunto: Lo indicado.
Ce: Susan Peraza Solano, Directora a/c, Dirección de Planificación Institucional, CCSS
Licda. Grace Madrigal Castro, Gerente Área de Seguimiento para la Mejora Pública, CGR.
G: 2021000432-1
2021-11-19T15:39:31-0600
MANUEL JESUS CORRALES UMAÑA (FIRMA)
] ...
Fecha publicación: 24/11/2021
Fecha emisión: 19/11/2021
Institución: CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CCSS)
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: AUDITORIA OPERATIVA
INFORME DE AUDITORÍA OPERATIVA SOBRE LA EFICIENCIA
Y EFICACIA DE LOS SERVICIOS DE SALUD
BRINDADOS POR LOS EBAIS
Contraloría General de la República, Costa Rica
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
2021
INFORME Nro. DFOE-BIS-IF-00012-2021
19 de noviembre, 2021
- 2 -
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
CONTENIDO
Resumen Ejecutivo ................................................................................................................... 4
1. Introducción ..................................................................................................................... 7
ORIGEN DE LA AUDITORÍA ................................................................................................................. 7
OBJETIVOS ..................................................................................................................................... 7
ALCANCE ....................................................................................................................................... 8
CRITERIOS DE AUDITORÍA ................................................................................................................. 8
METODOLOGÍA APLICADA ................................................................................................................. 8
ASPECTOS POSITIVOS QUE FAVORECIERON LA EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA ............................................. 10
LIMITACIONES QUE AFECTARON LA EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA ........................................................... 10
GENERALIDADES ACERCA DEL OBJETO AUDITADO ................................................................................ 10
COMUNICACIÓN PRELIMINAR DE LOS RESULTADOS DE LA AUDITORÍA .. ...
Fecha publicación: 24/11/2021
Fecha emisión: 19/11/2021
Institución: CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CCSS)
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
Tipo documental: INFORMES DE FISCALIZACIONES
Proceso: AUDITORIA OPERATIVA
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
http://www.cgrcr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio N.º 18307
19 de noviembre, 2021
DFOE-BIS-0515
Doctor
Roberto Cervantes Barrantes
Gerente de Gerencia General
CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
Estimado señor:
Asunto: Remisión del Informe N.° DFOE-BIS-IF-00012-2021 sobre la eficiencia y
eficacia de los servicios de salud brindados por los EBAIS.
Me permito remitirle el Informe N.° DFOE-BIS-IF-00012-2021, preparado
por la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los
resultados de la Auditoría Operativa sobre la Eficiencia y Eficacia de los Servicios de
Salud Brindados por los EBAIS.
La información que se solicita en este informe para acreditar el cumplimiento de las
disposiciones deberá remitirse, en los plazos y términos fijados, a la Gerencia del Área de
Seguimiento para la Mejora Pública del Órgano Contralor, observando los “Lineamientos
generales para el cumplimiento de las disposiciones y recomendaciones emitidas por la
Contraloría General de la República en sus informes de auditoría”, emitidos mediante
Resolución N.° R-DC-144-2015, publicada en La Gaceta N.° 242 del 14 de diciembre del
2015.
Al respecto, se le solicita, en su condición de destinatario de disposiciones emitidas
por la Contraloría General en informes de auditoría, remitir la indicación de un correo
electrónico como medio oficial de notificación.
Asimismo, se le recuerda que las disposiciones señaladas en los párrafos 4.4 y 4.5
del informe de cita, son de acatamiento obligatorio y deberán ser cumplidas dentro de los
plazos y términos conferidos para ello. En caso de que se incumpla con esas
disposiciones en forma ...
Fecha publicación: 24/11/2021
Fecha emisión: 19/11/2021
Institución: CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CCSS)
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: AUDITORIA OPERATIVA
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de la Gobernanza
Al contestar refiérase
al oficio N.º 17383
08 de noviembre, 2021
DFOE-GOB-0306
Licenciado
Ólger Sánchez Carrillo
Auditor Interno
CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
CORREO: auditoria_interna@ccss.sa.cr
Estimado señor:
Asunto: Remisión del informe n.° DFOE-GOB-IF-00005-2021 de la auditoría operativa
ejecutada en el Ministerio de Justicia y Paz acerca de la eficacia del Sistema
Penitenciario para velar por el derecho a la salud de la población privada de
libertad y el personal de la Policía Penitenciaria
Para su conocimiento, se remite el informe n.° DFOE-GOB-IF-00005-2021, preparado por
esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa (DFOE), en el cual se consignan los
resultados de la auditoría operativa efectuada en el Ministerio de Justicia y Paz, acerca de la
eficacia del Sistema Penitenciario para velar por el derecho a la salud de la población privada
de libertad y el personal de la Policía Penitenciaria. Al respecto, la disposición contenida en el
párrafo 4.10 se dirige a la Gerencia General de la Caja Costarricense de Seguro Social.
En relación con dicha disposición, el Área de Seguimiento para la Mejora Pública de la
DFOE es la instancia técnica responsable de verificar su oportuno y efectivo cumplimiento y la
competente para determinar si se ha cumplido o no. Para efectos de esa verificación, esa Área
podrá solicitarle expresamente a esa Auditoría su colaboración en los asuntos que requiera.
Atentamente,
Mari Trinidad Vargas Álvarez
GERENTE DE ÁREA A.I.
LBL/ALR/aam
Adj: Lo indicado
Ce: Área de Seguimiento para la Mejora Pública
Archivo
G: 2021000118-1
Exp: CGR-INAU-2021000152
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
mailto:auditoria_interna@ccss.sa.cr
http://www.cgr.go.cr/
2021-11-08T11:13:32-0600
MA ...
Fecha publicación: 11/11/2021
Fecha emisión: 08/11/2021
Institución: CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CCSS)
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de la Gobernanza
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: AUDITORIA OPERATIVA
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de la Gobernanza
Al contestar refiérase
al oficio N.º 17381
08 de noviembre, 2021
DFOE-GOB-0305
Doctor
Roberto Cervantes Barrantes
Gerente General
CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
CORREO: rcervant@ccss.sa.cr
Estimado señor:
Asunto: Remisión del informe n.° DFOE-GOB-IF-00005-2021 de la auditoría operativa
ejecutada en el Ministerio de Justicia y Paz acerca de la eficacia del Sistema
Penitenciario para velar por el derecho a la salud de la población privada de
libertad y el personal de la Policía Penitenciaria
Se remite el informe n.° DFOE-GOB-IF-00005-2021, preparado por esta División de
Fiscalización Operativa y Evaluativa (DFOE), en el cual se consignan los resultados de la
auditoría operativa efectuada en el Ministerio de Justicia y Paz, acerca de la eficacia del
Sistema Penitenciario para velar por el derecho a la salud de la población privada de libertad y
el personal de la Policía Penitenciaria. Al respecto, la disposición contenida en el párrafo 4.10
se dirige a la Caja Costarricense de Seguro Social.
La información que se solicita en este informe para acreditar el cumplimiento de la
disposición deberá remitirse en los plazos y términos fijados a la Gerencia del Área de
Seguimiento para la Mejora Pública de la Contraloría General, en observancia de los
“Lineamientos generales para el cumplimiento de las disposiciones y recomendaciones
emitidas por la Contraloría General de la República en sus informes de auditoría”, emitidos
mediante Resolución n.° R-DC-144-2015, publicada en La Gaceta n.° 242 del 14 de diciembre
de 2015.
En su condición de destinatario de una disposición emitida por la Contraloría General en
el informe de auditoría, se solicita remitir la indicación de un correo electrónico como medio
oficial de notificación.
Asimismo, se recuerda que la disposición señalada en el apartado 4.10 del informe de
cita es de acatamiento obligatorio, y deberá ser ...
Fecha publicación: 11/11/2021
Fecha emisión: 08/11/2021
Institución: CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CCSS)
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de la Gobernanza
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: AUDITORIA OPERATIVA